Gældsbrev
Der er inkluderet 20 minutters telefonisk juridisk rådgivning i forbindelse med denne service
En skriftlig aftale om et lån, selv inden for familiens rammer, skaber struktur og klare linjer i forbindelse med lånet.
Står du og skal bruge et familielån eller et gældsbrev til erhverv eller privat, kan vi hos Familiehandel hjælpe dig med at udforme det!
Hvad hjælper vi med?
- Udarbejdelse af dokument efter jeres ønsker
- Sørge for juridisk dækning af de involverede parter
- Mundtlig gennemgang af det udformede dokument
- Underskrift af dokument
Hvad er et gældsbrev?
Et gældsbrev dokumenterer en låneaftale mellem långiver og låntager. Også kendt som familielån i private sammenhænge, fastsætter dokumentet de væsentlige forhold omkring lånet, herunder lånets størrelse, eventuelle renter, tilbagebetalingsplan og særlige betingelser.
Private gældsbreve og erhvervsmæssige låneaftaler adskiller sig markant fra hinanden i både form og indhold. Når gældsbrevet bruges privat, særligt mellem familie og venner, er det ofte karakteriseret ved mere fleksible vilkår. Her ser man typisk færre eller ingen renter, og kravene til dokumentets formelle struktur er mindre stringente.
I erhvervsmæssige sammenhænge stiller sagen sig anderledes. Her er gældsbrevet typisk mere formelt struktureret med klart fastsatte renter og ofte krav om sikkerhedsstillelse eller kaution. Disse kommercielle låneaftaler indeholder som regel en detaljeret afviklingsplan, der nøje beskriver tilbagebetalingsforløbet.
Hvilke former for gældsbreve findes der?
Gældsbreveloven definerer to grundlæggende typer af gældsbreve: omsætningsgældsbrevet og det simple gældsbrev. Forskellen mellem disse to typer afhænger af lånets karakter og betalingsbetingelser.
Et lån klassificeres som et omsætningsgældsbrev, når det opfylder mindst ét af tre specifikke kriterier: Enten skal debitor betale til en bestemt person eller efter ordre, eller betalingen skal ske til den person, der fysisk besidder gældsbrevet, eller dokumentet skal udtrykkeligt være markeret som et omsætningsgældsbrev.
Opfylder låneaftalen ingen af disse betingelser, kategoriseres det automatisk som et simpelt gældsbrev.
Hvornår er det relevant at lave et gældsbrev?
Et gældsbrev bliver relevant i forskellige situationer, hvor der er tale om udlån af penge mellem to parter. Særligt interessant er brugen af gældsbreve i forbindelse med familiehandler, eksempelvis når forældre ønsker at overdrage deres bolig til deres barn.
Ved en familiehandel kan forældrene vælge at strukturere overdragelsen gennem et afdragsfrit lån, hvor barnet formelt set låner købesummen af forældrene. En populær model er at kombinere gældsbrevet med årlige pengegaver, hvorved gælden gradvist reduceres uden at barnet belastes økonomisk.
Fleksibiliteten i et gældsbrev giver mulighed for forskellige afviklingsformer. Parterne kan aftale traditionelle afdrag, hvor låntager betaler et fast beløb, eller vælge den mere familievenlige model med nedskrivning gennem årlige gaver. Det er helt op til parterne at bestemme, hvilken model der passer bedst til deres situation.
Hvornår er et dokument et gældsbrev?
Formelt set er der ingen specifikke lovkrav til udformningen af et gældsbrev. I sin simpleste form kan det skrives på et almindeligt stykke papir med angivelse af lånebeløb og tilbagebetalingsfrist.
Dog er det afgørende at dokumentet tydeligt beskriver, at der er tale om et gældsforhold. Denne præcisering er særligt vigtig i forhold til SKAT, da manglende tydeliggørelse kan medføre, at beløbet bliver betragtet som en gave og dermed bliver omfattet af gave- eller skatteafgift.
For at gøre processen lettere findes der forskellige skabeloner til private gældsbreve. Disse færdige formater sikrer, at du får alle væsentlige informationer med, så du kun behøver at fokusere på at udfylde de konkrete detaljer.
Hvordan laver jeg et gældsbrev?
Et gyldigt gældsbrev kræver som minimum grundlæggende informationer om både långiver og låntager, det præcise lånebeløb samt begge parters underskrifter. Særligt vigtigt er det, at parterne kan identificeres entydigt ud fra de angivne oplysninger, da dette er afgørende for dokumentets juridiske gyldighed.
For at sikre en klar og tydelig låneaftale, især mellem familie og venner, anbefales det at inkludere flere detaljer. Dette forebygger misforståelser og potentielle konflikter senere hen.
Essentielle elementer i et velstruktureret gældsbrev:
• Detaljerede informationer om begge parter
• Det præcise lånebeløb
• Eventuelle renteforhold
• Specifik tilbagebetalingsplan
• Klar tilbagebetalingsdato
• Konsekvenser ved misligholdelse
• Relevante juridiske bestemmelser
• Forhold omkring tvangsfuldbyrdelse
• Særlige betingelser eller aftaler
Vær særligt opmærksom på tilbagebetalingsdatoen. Udelades denne, træder gældslovens § 5 i kraft, hvilket betyder, at långiver kan kræve øjeblikkelig tilbagebetaling, og låntager har pligt til at efterkomme dette krav uden unødig forsinkelse.
Nedskrivning af gældsbrev - Gaveafgift
Ved familielån og lån mellem venner opstår ofte ønsket om at nedskrive gælden over tid. Dette er særligt almindeligt ved rentefri familielån, hvor långiver ønsker at hjælpe låntager økonomisk. I disse tilfælde er der ingen krav om mindsterente, og renten kan derfor sættes til 0 kroner.
En afgørende detalje: Undgå at skrive direkte i gældsbrevet, at lånet vil blive nedskrevet årligt. Dette er en væsentlig fejl, som kan få skattemæssige konsekvenser.
Når gæld nedskrives, betyder det reelt, at långiver eftergiver en del af gælden, hvilket udgør en gave til låntager. Hvis gældsbrevet eksplicit nævner planlagte nedskrivninger, vil SKAT betragte disse som skattepligtige gaver, og låntager risikerer at skulle betale gaveafgift.
Hvornår er et gældsbrev gyldigt?
Et gældsbrev er juridisk bindende fra det øjeblik, både långiver og låntager har sat deres underskrifter. Modsat mange andre juridiske dokumenter kræver et gældsbrev ikke tinglysning for at være gyldigt.
Selvom det ikke er et lovkrav, vælger nogle at tilføje vitterlighedsvidner til dokumentet. Dette giver processen en mere formel karakter og kan skabe ekstra tryghed for begge parter. Valget af vitterlighedsvidner afhænger ofte af gældsbrevets kontekst.
Ved private gældsbreve, eksempelvis mellem familiemedlemmer eller venner, fungerer andre familiemedlemmer eller bekendte ofte som vitterlighedsvidner. For kommercielle låneaftaler foretrækker mange at benytte en advokat som vitterlighedsvidne for at understrege dokumentets professionelle karakter.
Gældsbrev og familielån (Privat familie gældsbrev)
Et familielån er ikke, som navnet ellers antyder, begrænset til kun familiemedlemmer. Denne særlige type gældsbrev, også kendt som anfordringslån, tilbyder fordelagtige vilkår for alle involverede parter.
Hvorfor vælge familielån?
I Danmark er der strenge regler for gavebeskatning ved større pengeoverførsler. Familielån er derfor blevet en populær metode til at give økonomisk støtte til børn, børnebørn eller venner, uden at modtageren bliver ramt af gaveafgift. Det fungerer samtidig som en måde at give arveforskud på.
Vigtige karakteristika ved familielån:
For at undgå beskatning skal lånet være reelt og opfylde særlige krav. Som anfordringslån er det kendetegnet ved at være rentefrit, og der er ikke krav om løbende afdrag. Ønsker långiver renter på lånet, bør der i stedet oprettes et almindeligt gældsbrev.
Særlige opmærksomhedspunkter:
En væsentlig detalje ved familielån er, at hele lånet forfalder til øjeblikkelig betaling, hvis långiver går bort. Dette kan skabe udfordringer for låntager, og derfor anbefales det at oprette et testamente, der som minimum sikrer låntager en arv svarende til lånets størrelse.
Hvem er hushandlen.dk?
Vi har gjort det enkelt, effektivt og økonomisk overkommeligt at håndtere juridiske dokumenter. Vores løsning kombinerer alle disse fordele, så du får en smidig proces fra start til slut.
Som din betroede juridiske partner står vi klar til at hjælpe med alle aspekter af ejendomshandlen – fra overenskomster og pagter til kontrakter og fuldmagter. Du kan trygt overlade dokumenthåndteringen til os.
Gældsbrev med Hushandlen.dk
Nemt. Billigt. Trygt.
Vi er klar til at hjælpe dig.
Bliv ringet op af en Hushandlens jurister!
- Vi ringer tilbage inden for 24 timer